Погрешность отслеживания — это расхождение между ценовым поведением позиции или портфеля и ценовым поведением эталона (контрольного показателя). Это часто происходит в контексте хеджей или взаимного фонда, которые работают не так эффективно, как предполагалось, создавая неожиданную прибыль или убытки. Погрешность отслеживания рассматривается как разница стандартного отклонения в процентах, в которой учитывается разница между доходностью, полученной инвестором, и доходностью «портфеля соответствия».
